Gérer sa trésorerie de PME
La trésorerie est le nerf de la guerre. Une entreprise rentable peut disparaître faute de cash. Voici les bonnes pratiques pour éviter les tensions.
À retenir
Établissez un prévisionnel de trésorerie à 3 mois minimum. Anticipez les décaissements importants (TVA, IS, charges sociales annuelles). Maintenez un matelas de sécurité équivalent à 2-3 mois de charges fixes.
Le tableau de bord de trésorerie
Un tableau de bord simple suffit : encaissements prévisionnels (factures clients + échéances), décaissements prévisionnels (fournisseurs + charges sociales + fiscales), solde bancaire prévisionnel. Mettez-le à jour chaque semaine.
Réduire le besoin en fonds de roulement
Facturez dès la livraison, relancez systématiquement à J+30, proposez des escomptes pour paiement rapide. Côté fournisseurs, négociez des délais de 45 à 60 jours. Chaque jour de délai client réduit correspond à du cash libéré.
Les solutions de financement court terme
Le découvert bancaire autorisé, l'affacturage (cession de créances), le Dailly (mobilisation de créances), et les acomptes clients sont les principaux outils. Votre expert-comptable peut vous aider à choisir la solution la moins coûteuse selon votre situation.
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